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掃描二維碼訪問中評網移動版 美傳奇對衝基金 涉嫌避稅68億美元 掃描二維碼訪問中評社微信
http://www.CRNTT.com   2014-07-23 09:54:56


  中評社香港7月23日電/美國對衝基金文藝復興科技有限公司(Renaissance Technologies LLC,下稱“文藝復興”)近日在美國參議院的調查中被發現涉嫌在長達15年的時間裡通過與巴克萊(Barclays Bank)和德意志銀行(Deutsche Bank)的“合作”,利用結構化金融產品進行交易,避稅金額高達68億美元。

  《第一財經日報》報道,該基金在業內可謂傳奇:招聘時“排斥”華爾街分析師以及商學院科班生,公司員工涵蓋數學、量子物理學以及統計學等領域的頂尖人才,善於運用數學模型捕捉市場機會,旗下的“大獎章基金”曾創造20多年來年化投資收益率超35%的驚人業績。

  一位業內人士向記者說道:“這種利用金融產品進行合理避稅的現象在美國對衝基金業較為普遍,相信當初雙方在簽訂協議時對於是否會違反美國現有稅法已經做了周密考慮。估計最終文藝復興和兩個投行會選擇交一筆罰款來了結此事,但不排除在美國加強稅收監管的當下,會通過立法來杜絕這種避稅方法的再次使用。”

  借道期權產品避稅

  周一(7月21日),美國參議院調查小組發布的一份長達93頁的報告,詳細地描述了在1998年到2013年期間,文藝復興與巴克萊、德意志銀行間的交易細節,以及如何通過在交易中使用結構化金融工具達到了逃稅以及避開法律杠杆限制的目的。

  報告中提到的結構化金融工具是由兩家銀行推出的“一籃子期權”產品,由對衝基金公司進行購買。一籃子期權是由多種標的證券組成,期權的值將根據標的證券組合的表現而波動,對衝基金經理可以購買和出售組合中的股票。
 


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