本次《指引》共二十三條，主要內容包括四方面內容。一是第一條至第三條分別對券商製作、提供投價報告應遵守的相關規定，遵循的基本原則，制定相應的內部管理制度提出規範要求。二是第四條至第十一條分別對委托母公司或子公司撰寫投價報告，承銷團成員撰寫投價報告，分析師跨牆管理，證券分析師與投行部門人員、證券發行與承銷部門人員、發行人交流，禁止影響或干擾分析師獨立判斷等提出規範要求，防範利益衝突。三是第十二條至第十六條分別對投價報告的風險提示、提供，禁止洩露投價報告的觀點和內容，分析師參加路演、邀請擬發行公司人員參加專家交流會等提出規範要求。四是第十七條至第十九條分別對違反《指引》的機構和人員採取自律管理措施，以及對參與投價報告撰寫的相關工作人員管理、牆上人員管理提出規範要求。
（來源：證券日報） |
