偵查人員一邊順著銀行卡註冊持有人的信息繼續摸排，一邊繼續訊問犯罪嫌疑人張濤，最終確定“申博太陽城”是一家網絡賭博公司，該公司租用的辦公地址在香港、菲律賓等地，且公司幕後人員反偵查意識很強，嫌疑人的具體身份一時難以查明，這使得此起案中案陷入僵局。
在長達半年多的時間裡，偵查人員多次往返上海、廣州等地，最終揭開了謎底。
賭客趨之若鶩
絕大多數參賭人員來自內地，嫌疑人安排專門人員到廣東、河南等地高價購買各個銀行的銀行卡，用於賭資的流轉。
犯罪嫌疑人蘇星，在廣東深圳賣雪茄煙積攢了一定的積蓄後，於2000年取得了香港居民身份，在香港設立了“恒信貴金屬有限公司”。
在公司經營過程中，公司代理部的主管鄧博找到了蘇星，說他打算建一個賭博網站，並提出自己跟“申博太陽城”賭場非常熟悉，如果想建賭博網站，可以先做“申博太陽城”賭場的代理。並且，他還給蘇星吃了一顆定心丸，稱如果以後出了事，由他負責。
平時就喜好賭博、見識過開設賭場獲巨利的蘇星同意了。鄧博融資2200萬元，但他拿到這些錢後，馬上去澳門賭博，一下子輸掉了2000萬元，鄧博與蘇星只好先用剩下的200萬元創建網站。為了節約開支，蘇星將“恒信貴金屬有限公司”的部分員工直接派給了鄧博。為掩人耳目，蘇星、鄧博將新建立的賭博公司稱為“B公司”，兩人通過網絡和短信等聊天時，也一直用B公司稱呼這家賭博公司。同時，B公司的財務報表都是用蘇星自己設計的格式來記錄，裡面幾乎全是字母和數字，外人根本不知道這家公司的財務狀況。 |
