找出“消失”的銀行流水
讓數字說真話
2019年，在徐州市清查金融系統重點逃廢債專項工作中，姜某稱被周某涉黑團夥設套侵吞巨額資產，2019年3月5日，徐州警方以涉嫌詐騙罪對周某立案偵查。
徐州兩級檢察機關提前介入，提出補充偵查意見200餘條，補充證據卷宗400餘册。同年6月26日，周某等人被批准逮捕。
周某揚言：“我不說，誰都說不清。”公安機關圍繞犯罪行為、同案犯供述、被害人證言及大量書證材料展開偵查，並於2020年1月21日以涉嫌組織、領導、參加黑社會性質組織等罪名向檢察機關移送審查起訴。
由於案情複雜，江蘇省檢察院從全省選派6名業務專家組成指導組實地指導，徐州市檢察院從全市抽調10名精幹力量組成專門辦案團隊。
“目前的證據只能定強迫交易，最高刑是7年，而公安機關移送的詐騙罪名最高可以是無期徒刑。”
“企業主不會冒著群眾上訪的風險把股權讓出去的，這不合常理。”
……
檢察官激烈地討論著。
面對數百册案卷材料，辦案組成員阮軍幫認為，銀行流水作為重要客觀證據是能否突破該案的關鍵點。
2020年6月22日，公安機關調取了千餘個涉案賬戶的銀行流水後二次移送審查起訴。
新心印刷公司的股權價值6000餘萬元，馬某用此作質押借款2000餘萬元，周某之所以能取得股權是因手握馬某向她借款4000餘萬元的證明。但馬某每次都是辦新貸還舊債，那這4000萬元的差額哪來的？
現有的銀行流水確實顯示周某的賬戶向馬某轉入了4000萬元，而沒有馬某還款的記錄。難道銀行流水還會說假話？
“有借無還的銀行流水讓被害人吃了啞巴虧。”阮軍幫回想起周某手下苗某說的一句話。
“有借無還？”阮軍幫和助理再次梳理馬某賬戶的銀行流水，發現周某每次都從自己的賬戶給馬某轉賬，但馬某卻在事後向王某等人轉入相應金額，王某正是周某的手下。這就在賬面形成周某出借給馬某錢款，但即使馬某還錢，仍未留下還款給周某的痕跡，造成馬某“有借無還”的假象。
“單個銀行流水會說假話，但我們要串聯起這些銀行流水讓它們說真話。這4000萬元正是周某製造的‘有借無還’銀行流水和拼凑流水捏造的債務。”阮軍幫堅信客觀證據的分量。
他介紹：“後來我們對22家企業的上千個賬戶、百萬條銀行流水全部進行了核查，發現有部分企業形成了‘有借無還’的銀行流水，這些企業恰好都是因為有優質資產而被盯上。這無疑是陷阱型的詐騙。” |
