個人購買可享諸多優惠
養老金產品是個人養老金業務落地的關鍵。《暫行辦法》明確，個人養老金產品是指符合金融監管機構要求，運作安全、成熟穩定、標的規範、側重長期保值的金融產品。包括個人養老儲蓄、個人養老金理財產品、個人養老金保險產品、個人養老金公募基金產品等。
不同產品差別較大，適用人群和特點各不一樣。總體來看，個人養老金產品可以分為三類，一是保障類，主要是商業養老保險產品；二是儲蓄類，主要是養老專項儲蓄等，重在保值；三是投資類，包括理財產品和公募基金。
除了通過投資不同產品實現養老金的保值增值外，根據《國務院辦公廳關於推動個人養老金發展的意見》規定，個人購買個人養老金產品最直接的好處是能够享受稅收優惠。
財政部、稅務總局11月4日發布的《關於個人養老金有關個人所得稅政策的公告》顯示，自2022年1月1日起，對個人養老金實施遞延納稅優惠政策。在繳費環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標准，在綜合所得或經營所得中據實扣除。
此外，購買個人養老金產品還可減免相關費率及手續費。其中包括，商業銀行對資金賬戶免收年費、賬戶管理費、短信費、轉賬手續費；個人養老金理財產品發行機構、銷售機構和托管機構應在商業可持續基礎上，對個人養老金理財產品的管理費和托管費設置優惠的費率標准，豁免認（申）購費等銷售費用。
招聯金融首席研究員董希淼表示，財政及金融管理部門可在財政稅收、產品准入等方面采取更多的支持政策，比如將養老理財、養老保險、養老基金等納入稅收遞延賬戶并降低整體稅率，以此鼓勵更多的人通過選擇養老金融產品來更好地滿足養老需求。 |
